負債比率定義
負債比率（Debt Burden Ratio, DBR）又稱負債比、資產負債比、資產負債率，主要是計算負債佔資產的比例，能夠得知個人或公司負債狀況及每月收入能否負擔還款金額，這也是銀行判斷是否核貸及決定最後額度時，會參考的一項重要因素。
2024 熱門低利率貸款優惠推薦 |
||
| 貸款方案 | 貸款利率 | 獨家優惠 |
| 🌟市場最佳優惠🌟 渣打銀行 新春貸  |
首期利率0.01% 第2期起為機動利率2.88%起 |
🎁申請優惠：即日起至12/31，透過Money101連結至渣打銀行申貸平台，成功撥貸(須於2025/1/31前完成撥貸)且連續正常繳款達三個月(含)以上且未提前清償者，即符合Money101會員限定好禮「宜睿1,000元福利即享券」 👉撥款金額88萬以上享「宜睿6,000元多選一福利即享券」或「Airpods Pro 2」二選一 👉他行轉貸再另享「宜睿1,000元多選一福利即享券」 |
| 台北富邦 Money101限定專案 |
首期利率0.01% 第2期起為機動利率2.70%起 |
⚡️ 透過 Money101 活動頁面申辦 優惠一：首期利率 0.01% 優惠二：手續費0元 |
| 凱基銀行 Money101限時專案 |
首期利率0.01% 第2期起為機動利率2.18%起 |
⚡️ 透過 Money101 活動頁面申辦 優惠一：首期利率 0.01% 優惠二：開辦費最低 0 元起 |
| 永豐銀行 數時貸 |
首期利率0.01% 第2期起為機動利率2.4%起 |
🎁申請優惠：即日起至2025/2/28(含)前，透過Money101線上申辦並於2025/3/31(含)前完成撥貸，可享Money101會員限定好禮「宜睿2,000元多選 一福利即享券」 |
| 滙豐銀行 信用貸款 |
首期利率0.01% 第2期起為機動利率2.54%起 |
⚡️ 透過 Money101 活動頁面申辦 優惠一：首期利率 0.01% 優惠二：開辦費最低 0 元起 |
| 中國信託 Online貸 |
首期利率0.01% 第2期起為機動利率3.02%起 |
🎁申請優惠：即日起至12/31(含)，申貸就抽Rimowa行李箱，線上自行完成申請+撥款再抽NT9,000元 |
| 製表：Money101 | ||
淨負債比率是什麼
淨負債比率（Gearing Ratio）又稱槓桿比率，反應企業負債相對股東權益的比例，公式：淨負債比率＝（短期借貸＋長期借貸－現金及存款÷股東權益。淨負債比率同時是衡量企業償債能力的指標，企業淨負債比率愈高，無力償債風險愈高；反之，淨負債比率愈低，代表公司的現金及存款大於負債，償債能力相對較好。
閱讀更多：【小額貸款利率試算！10/30/50 萬每月還多少？】
負債比率標準
通常負債比率以 50% 為分界標準，高於 60% 代表負債占資產比例超過一半，公司需承受的財務風險比較高，因此也會被銀行認定負債比率過高。雖然負債比率愈低愈好，但企業方面會因產業性質而有所不同，像營建業、租賃業及金融業等會為了創造更多獲利（如：擴廠、添購新設備）而產生舉債，適度運用貸款資金也並非壞事，建議參考同產業公司數值或其它指標一起衡量，例如：利息保障倍數（Interest Coverage Ratio）可用來衡量一家公司支付利息能力，數值越大表示償債能力愈好，對債權人的保障也愈高。
負債比率公式
講到這邊我們可以知道，負債比率核心概念就是為了計算負債佔資產的百分比，不論是個人或是企業，如欲向銀行申請貸款，銀行都會透過這個公式來衡量財務狀況，判斷負債是否過高、還款能力是否足夠才會進行核貸，若想大略計算可參考最簡要的公式：負債比率＝（總負債÷總資產）x 100 %。
負債比率計算
除了上述最基本的公式外，銀行可能會進一步透過：DBR22、月負債收支比、總資產負債比這三大公式來計算，接下來我們將介紹如何計算，若想了解詳細內容就趕快繼續看下去！
- 公式一：DBR＜22倍
代表每個人無擔保債務總額最高不可超過月收入 22 倍的含意，這是因為金管會規定金融機構審核貸款時，須將「個人的全體金融機構之無擔保債務總額 ÷ 平均月收入」，最後核定的貸款金額度不能超過 22 倍。 - 公式二：月負債收支比＜70%
月負債收支比計算方法為「每個月需償還之負債÷平均月收入×100%」，簡而言之，就是債務人每個月要償還的債務佔平均月收入的比例必須低於 70%，而平均月收入的計算通常會將固定薪資、獎金、年終獎金等變動薪資納入，加總年收入後再除以 12 個月。 - 公式三：總資產負債比＜60%
「總資產負債比= 總負債金額÷總資產 × 100%」。總負債金額為個人所有流動負債及長期負債的總和；總資產則含現金存款、定期存款、有價證券、不動產等，除了評估個人固定收入外，還有擁有的總資產是否具備足夠還款能力，銀行會再依此推算最終借貸金額。
閱讀更多：【信貸額度怎麼算？DBR22 是什麼？揭露銀行不會說的「三大關鍵」】
負債比元素
負債比計算方式就是負債佔資產多少，也就是說銀行會計算申貸人負債和資產個別加總，那麼有哪些元素會被納入計算呢？可以參考下列的項目：
- 負債：信用卡分期付款、信用卡循環、就學貸款、汽車貸款、房屋貸款、銀行信貸。
- 資產：勞健保明細、定期存款單、年度扣繳憑單、年度所得清單、薪資收入證明、房屋或土地所有權狀、股票或基金等有價證券。
閱讀更多：【低利率貸款方案好嗎？利率試算前該注意什麼？常見問題一次看】
負債比過高有何影響
負債比過高最直接的影響就是在申請貸款的時候，銀行會判定貸款方的財務風險較高，因而影響貸款通過率或貸款成數。
負債比過高怎麼辦
若負債比過高，通常有兩大方向能夠降低，其一為減少負債，再者是提高收入，但短時間內有資金需求要申請貸款怎麼辦呢？短時間內提高收入的困難度相對會比減少負債高，因此想辦法降低個人的負債會是比較適當的方式，而降低負債又可以透過債務協商、債務整合、先還高利債務的方式來進行。
負債比率常見問題
Q1.負債比率是什麼？
負債比率又稱負債比、資產負債比、資產負債率，是計算負債佔資產的比例，能夠得知個人或公司的負債狀況及每月收入能否負擔得起需要還債的金額，是銀行判斷是否核貸及最後核貸額度的重要因素之一。
Q2.負債比怎麼算？
負債比率核心概念是計算負債佔資產的比率，公式：負債比率＝（總負債÷總資產）x 100 %。
Q3.負債比過高有什麼影響？
負債比過高最直接影響是申請貸款時，銀行會判定貸款方財務風險較高，影響貸款通過率或貸款成數。
Back to Blog
