負債比怎麼算？負債比率公式、DBR 22倍及過高改善方法

負債比率是什麼？

「負債比」或「負債比率」可能代表不同財務指標。在個人申請信用貸款、信用卡或額度調整時，銀行通常會評估DBR 22倍、每月債務支出占收入的比例，以及申請人的整體資產、負債與信用紀錄；在企業財務分析中，負債比率則多半是指總負債占總資產的比例。

因此，個人信貸使用的DBR與企業財報中的資產負債比不能混為一談。以下先整理三種常見指標：

• DBR 22倍：個人於全體金融機構的無擔保債務總額，相對於平均月收入的倍數。
• 月負債收支比：每月須償還的債務支出，占每月可認列收入的比例。
• 資產負債比：總負債占總資產的比例，較常用於企業財務分析或個人資產盤點。

銀行審核貸款時，不會只用單一公式決定是否核貸。除了負債比，通常還會評估工作及收入穩定度、信用紀錄、近期聯徵查詢次數、信用卡使用狀況、現有貸款月付金、貸款用途及擔保品價值等條件。

負債比率公式有哪些？

不同負債比率的分母及用途不同，不能直接互相替代。常見公式如下：

DBR倍數公式

DBR倍數＝全體金融機構無擔保債務總額÷平均月收入

DBR主要用於評估個人無擔保授信。金融機構原則上會將申請人於全體金融機構的無擔保債務歸戶總額，除以最近一年平均月收入，計算申請人目前使用的DBR倍數。

月負債收支比公式

月負債收支比＝每月債務支出÷每月可認列收入×100%

月負債收支比主要用來觀察每月收入有多少比例必須用於償還債務。比例越高，代表可用於生活支出及因應突發狀況的資金越少。

各銀行會依貸款種類、收入穩定度、家庭支出、信用狀況及內部授信政策設定可接受範圍，並沒有所有銀行與貸款一律適用的70%法定門檻。

資產負債比公式

資產負債比＝總負債÷總資產×100%

資產負債比用來衡量企業或個人的資產中，有多少比例是透過負債形成。這項指標較常用於企業財務分析，不能直接取代個人信貸審核中的DBR及月負債收支比。

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負債比怎麼算？

如果是為了評估個人信貸額度，應先計算DBR，而不是直接使用總負債除以總資產。以下以平均月收入5萬元為例：

• 信用貸款尚未清償餘額：40萬元
• 信用卡分期未清償餘額：10萬元
• 信用卡循環信用餘額：5萬元
• 平均月收入：5萬元

無擔保債務總額：40萬元＋10萬元＋5萬元＝55萬元

DBR倍數：55萬元÷5萬元＝11倍

此例目前DBR為11倍。若單純以22倍計算，平均月收入5萬元所對應的無擔保債務參考上限為110萬元；扣除既有無擔保債務55萬元後，理論差額為55萬元。

不過，理論差額不等於銀行一定會核准的信貸額度。銀行仍會評估每月還款能力、信用評分、收入穩定度、工作年資、近期聯徵查詢及其他負債，因此實際核貸額度可能低於試算結果，甚至不予核貸。

DBR 22倍是什麼？

DBR 22倍是指金融機構辦理個人無擔保授信時，申請人於全體金融機構的無擔保債務歸戶總額，除以平均月收入後，原則上不宜超過22倍。

無擔保債務總額÷平均月收入≦22倍

金管會規範使用「不宜超過22倍」，並非所有貸款都一律納入，也不是只要低於22倍就一定能取得貸款。部分政策性貸款、創業貸款及符合條件的擔保性貸款，可能依規定排除計算。

另外，部分額度型信用貸款在銀行核准後，即使尚未實際動用，也可能依契約及報送方式影響聯徵資訊與後續申貸。申請前應確認該產品是以實際動用金額或核准額度報送，以及取消額度需要多少作業時間。

金管會DBR 22倍規範說明

哪些債務會計入DBR 22倍？

DBR 22倍主要計算個人在金融機構的無擔保債務，常見項目包括：

• 尚未還清的消費性信用貸款
• 信用卡循環信用餘額
• 尚未清償的信用卡分期付款餘額
• 現金卡動用餘額
• 擔保品價值不足以覆蓋貸款時，超過擔保品鑑價的差額
• 其他依主管機關及金融機構規定應計入的無擔保債務

一般信用卡消費如果在繳款截止日前全額繳清，通常不會以循環信用債務計入；但信用卡額度、分期餘額及循環餘額仍可能影響銀行整體授信評估。

房貸會計入DBR 22倍嗎？

具有足額擔保的房屋貸款，通常不會以全部貸款餘額計入DBR 22倍。不過，每月房貸支出仍會影響月負債收支比及銀行對還款能力的評估。

如果貸款餘額超過銀行認列的擔保品鑑價，擔保不足的差額可能依規定納入無擔保債務計算。

車貸會計入DBR 22倍嗎？

具有足額車輛擔保的汽車貸款，通常不會以全部餘額計入DBR 22倍；但若貸款餘額高於車輛鑑估價值，超過的部分可能計入DBR。車貸月付金也會影響銀行評估每月還款壓力。

就學貸款會計入DBR 22倍嗎？

政策性就學貸款在符合規定的期間內，可能排除適用DBR 22倍；貸款屆期並開始清償後，則可能依主管機關及金融機構規定辦理。实际是否計入，建議向承貸銀行確認。

聯徵中心DBR 22倍常見問題

資產負債比是什麼？

資產負債比是總負債占總資產的比例，主要用於觀察企業或個人的整體財務結構。比例越高，通常代表資產中有較高比例是透過借款或其他負債形成；比例越低，則表示自有資產占比較高。

資產負債比＝總負債÷總資產×100%

資產負債比沒有適用所有企業及個人的統一安全門檻。企業應與同產業公司比較，並搭配利息保障倍數、流動比率、現金流及獲利能力判斷。

個人申貸時，銀行可能參考申請人的存款、不動產及有價證券等財力，但不代表資產負債比低於特定百分比就一定能核貸。銀行仍會考量資產能否變現、是否已設定抵押、價格波動及實際收入等條件。

淨負債比率是什麼？

淨負債比率（Net Gearing Ratio）主要是企業財務分析指標，用來觀察扣除現金及約當現金後的有息負債，相對於股東權益的比例。

淨負債比率＝（短期有息負債＋長期有息負債－現金及約當現金）÷股東權益×100%

淨負債比率越高，通常表示企業相對依賴借款，利率上升或營運現金流下降時，可能承受較高的償債壓力；比率較低則通常代表淨有息負債相對較少。

如果計算結果為負數，代表企業持有的現金及約當現金高於有息負債。不過，現金是否受到用途限制、企業獲利是否穩定，以及未來是否有重大資本支出，仍須一起評估。

不同資料來源對Gearing Ratio可能採用「總負債÷股東權益」或「淨負債÷股東權益」等不同公式，因此比較公司數據時，應先確認計算口徑是否一致。

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負債、資產與收入證明包含哪些項目？

評估負債比時，應將負債、資產及收入證明分開整理，不能把扣繳憑單、薪資證明等文件直接視為資產。

常見負債

• 信用貸款
• 信用卡循環信用
• 信用卡分期餘額
• 房屋貸款
• 汽車貸款
• 就學貸款
• 其他金融機構借款

常見資產或財力

• 活期及定期存款
• 股票、ETF、基金及債券
• 房屋及土地
• 具有現金價值的保單或其他資產

常見收入或職業證明

• 薪資轉帳紀錄
• 年度扣繳憑單
• 年度所得清單
• 勞保投保資料
• 營業收入及報稅資料
• 租金收入或其他固定收入證明

銀行是否認列某項收入或資產，以及認列比例多少，仍會依銀行內部規定及申請人提供的資料決定。

負債比過高有什麼影響？

負債比過高代表申請人已有較大的債務或月付壓力。即使DBR尚未達到22倍，銀行仍可能因為每月還款金額過高、收入不穩定或信用紀錄不佳而降低核貸意願。

負債比過高可能造成以下影響：

• 信用貸款申請遭婉拒
• 核貸額度低於預期
• 貸款利率提高
• 銀行要求補充收入或財力證明
• 信用卡額度無法調高
• 銀行要求先清償部分既有債務
• 房貸或車貸成數、期限及寬限條件受到影響

銀行也會觀察申請人近期是否頻繁申請信用卡或貸款。短時間內出現多次聯徵查詢，可能讓銀行認為申請人有急迫或過度的資金需求。

負債比過高怎麼改善？

改善負債比的核心方向是減少債務、降低每月還款壓力，以及增加可被銀行認列的穩定收入。可依下列順序處理：

1. 停止新增非必要債務：避免繼續使用循環信用、預借現金或新增消費分期。
2. 優先清償高利率債務：先處理循環信用及利率較高的無擔保借款。
3. 降低信用卡分期及循環餘額：清償後確認銀行及聯徵資料是否已更新。
4. 取消未使用的額度型貸款：部分核准額度即使未動用，也可能影響後續申貸評估。
5. 整理收入證明：提供薪轉、扣繳憑單、所得清單或其他穩定收入資料。
6. 避免短期內密集送件：先比較方案，再選擇較符合條件的銀行正式申請。
7. 信用正常者可評估債務整合：比較新貸款的總費用年百分率、月付金及提前清償條件。
8. 已無法正常還款者尋求合法協助：評估前置協商、法院調解、更生或清算。

債務協商不是一般降負債工具。申請前置協商後，聯徵會有相關紀錄，既有信用卡及後續貸款申請也可能受到重大影響。只有在已無法依原契約正常還款時，才建議進一步評估。

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負債比率常見問題

Q1. DBR 22倍怎麼算？

將申請人於全體金融機構的無擔保債務總額，除以最近一年平均月收入，即可得到DBR倍數。例如無擔保債務為60萬元、平均月收入為5萬元，DBR即為12倍。

Q2. DBR低於22倍，信貸就一定會通過嗎？

不一定。DBR只是銀行授信評估的一部分。銀行還會評估信用紀錄、每月貸款支出、收入穩定性、工作年資、近期聯徵查詢及內部風險政策。

Q3. 信用卡額度會計入負債比嗎？

信用卡循環餘額及未清償分期通常會影響DBR；信用卡核給額度或可動用額度則可能依產品、申請情境及銀行授信規定納入評估。日常消費若於截止日前全額繳清，通常不會以循環信用餘額計算。

Q4. 房貸會讓信貸額度降低嗎？

可能會。足額擔保房貸通常不會以全部餘額計入DBR 22倍，但房貸月付金會影響月負債收支比，因此仍可能降低銀行認定的剩餘還款能力及信貸額度。

Q5. 負債比多少才算安全？

除了個人無擔保授信原則上須注意DBR 22倍外，沒有適用所有人的單一安全百分比。實務上仍應保留足夠生活費、緊急預備金及利率上升的承受空間，不宜將收入大部分用於還款。

Q6. 清償貸款後，負債比會立刻下降嗎？

貸款清償後，金融機構仍需要一定作業時間更新及報送聯徵資料。若近期有申貸需求，可以先向原銀行確認結清及資料報送時間，必要時準備清償證明供新申貸銀行參考。

提醒：本文提供一般財務及授信資訊，不代表銀行實際核貸標準。貸款額度、利率、DBR認列方式及收入計算，仍以主管機關規定、金融機構審核及個別契約內容為準。