【2020報稅懶人包】第一次報稅就上手!如何報稅?報稅要帶什麼?

|Posted by | 所有文章, 政府政策
Tags: , , , , , ,

首報族

報稅有非常多的規定,計算公式中的列舉扣除額、標準扣除額、免稅額,琳瑯滿目的名詞讓人搞不懂,還有扶養申報、夫妻報稅股利課稅等等不同的計稅方式,連報稅的申報方式也有五、六種,讓第一次報稅的人不知該如何是好,光是要不要報稅就夠讓新手報稅族頭疼了,Money101.com.tw就整理出必知也必問的五大報稅問題,到底報稅時間是什麼時候?如何報稅?報稅方式?報稅要帶什麼?讓首報族看完之後秒懂基本報稅知識!如果你準備要繳稅的話,可以看2020繳稅信用卡推薦,尋找適合你的繳稅神卡!

繳稅倒數計時 貸款來幫忙

繳稅神救援 利息折扣 帳管費優惠 熱門產品
渣打繳稅貸款 國泰世華 繳稅貸 滙豐銀行 信用貸款 中國信託 Online貸

(請左右滑動表格查看更多詳情)

2020報稅懶人包

夫妻報稅 扶養規定 新手報稅 股利課稅
免稅額規定 所得稅率級距表 2020新制重點 繳稅分期
列舉扣除額規定 五種報稅方式 健保卡報稅流程 退稅時間

繳稅最優 6,000點 LINE Points 信用卡推薦

花旗信用卡,新戶繳稅1% LINE points 回饋,設定分期最優 3% 回饋,上限 6,000點。

name

name

信用卡繳納所得稅優惠比較與推薦
銀行 星展銀行 滙豐銀行 遠東商銀
手續費 免手續費 免手續費 免手續費
回饋 最優 1,000元。 1%(上限 500元) 綁台灣pay繳稅抽汽車
分期 最優 12 零利率 最多 12期(0.88%起) 最優 12 零利率
推薦卡片 星展
炫晶御璽卡
Apply-Now
滙豐銀行 旅人無限卡
旅人無限卡
Apply-Now
bankee卡
Bankee 信用卡
Apply-Now
卡片特色 國內1.2%、海外2.5% 現金回饋無上限

Money101獨家!新戶申辦完成指定任務,首刷禮最高 1,000 元

10元=1旅遊積分,可兌換 20 家航空公司機票、免費機場貴賓室與機場接送。

透過Money101線上申辦,加碼回饋168點Line Points
海外 3% 現金回饋
國內一般消費 1.2%
透過Money101線上申辦,綁定LINE Pay,享有 5% Line Points,每月上限 300 點


 taxcampaign landing


 taxcampaign landing
製表:Money101.com.tw

首報族報稅Q1:報稅時間有多久?日期是什麼時候?錯過還可以報嗎?

每年個人綜合所得稅的報稅時間,固定從 5 月 1 日到 5 月 31 日,除非政府有另外宣導延後,好比 2020 年政府宣布,受疫情影響報稅時間從 5 月 1 日到 6 月 30 日,整整兩個月;假如不小心錯過報稅期限,當然還可以補報,但繳納金額必須加計利息,要是被稅捐機關發現的話,將有 3 倍以下的罰鍰。

另外,當你申報後,卻發現有漏報或短報的狀況,也要補稅並加計利息,被稅捐機關追查到,則會再有 2 倍以下的罰鍰;假如你是已經申報、但忘記繳稅,財政部將每 2 日追加 1% 的滯納金額,超過 30 天未繳稅的人就會被強制依法執行!所以首報族切記,檢視好自己的收入、提早申報,才不會面臨處罰,而且有退稅的話,越早報越早拿到退稅金喔!



閱讀更多:【2020 報稅懶人包】小心觸法!報稅時最常犯的五大錯誤

首報族報稅Q2:今年我需要報稅嗎?怎麼計算要繳多少稅?

綜合所得稅是申報去年一整年的所得,因此,只要看去年有沒有收入、收入多少,就知道自己該不該報稅或繳稅囉!假設去年沒有任何收入,基本上就不用報稅,所以再次提醒首報族,一定要檢視過去的收入有哪些!

不過,所得稅改制之後,單身者收入未滿 40.8 萬元免繳稅,因此,會有個狀況是「有收入但免繳稅」,如果你符合這樣的情況,建議你還是去申報,一來如果符合財政部條件,或許明年可以收到稅額試算書,輕鬆完成報稅流程,二來如有退稅,必須經由申報才可知道,也才能完成退稅流程喔!



那到底要怎麼算所得稅?所得稅計算看起來很複雜,但你只要懂一個公式以及稅率級距表,就可以輕鬆算出要繳納的稅囉!第一個公式先要算出「淨所得」,再將淨所得對照稅率級距表,立即算出你該繳納的金額!公式為:

1.總所得-免稅額-(標準扣除額or列舉扣除額)-(薪資/投資儲蓄/幼兒學前/教育學費/身心障礙/長照特別扣除額)-基本生活費=淨所得
2.淨所得 x 稅率-累進差額=應納稅額

108年度(2019)所得稅額級距與累進差額試算
綜合所得淨額 稅率 累進差額
TWD0 – TWD540,000 5% TWD0
TWD540,001 – TWD1,210,000 12% TWD37,800
TWD1,210,001 – TWD2,420,000 20% TWD134,600
TWD2,420,001 – TWD4,530,000 30% TWD376,600
TWD4,530,001 以上 40% TWD829,600
整理與製表:Money101.com.tw

舉例:年收入 60 萬的單身小資族,那應繳稅金額就是:
總所得 60 萬-(免稅額 8.8 萬+標準扣除額 12 萬+薪資所得扣除額 20 萬)= 19.2 萬
19.2 萬x稅率 5% = 應納稅額 9,600 元

提醒大家,基本生活費並不是每個人都可以扣除,如果對扣除額、稅率級距、基本生活費不清楚,可以參考以下幾篇文章:《2020報稅三大重點》《所得稅級距表》《所得稅扣除額解析



閱讀更多:【2020 繳稅三大重點】 薪資扣除額怎麼選?繳稅延後到什麼時候?

繳稅分期零利率信用卡推薦

渣打銀行 現金回饋御璽卡

渣打銀行 現金回饋御璽卡
繳稅最優3期0利率
國內外消費享 1.88% 現金回饋無上限
6/30 前透過 Money101 申請並完成指定首刷條件,可獲得「7-ELEVEN 禮券 1300 元」或「LINE Points 1000 點」

Apply-Now

首報族報稅Q3:報稅方式有哪些?要帶什麼文件?

申報方式最基本分兩大類:第一是人工申報方式,也就是到附近稽徵機關或國稅局排隊申報,除了要有個人身分證件之外,薪資扣繳憑單、所得收入憑單、列舉扣除額證明文件,如收據等等,手上跟所得稅相關的單據記得都要帶好,到稅捐機關填好申請書、等待人員幫你處理試算就可以了。

第二是線上申報,下載財政部報稅軟體,或使用網頁版報稅系統,總共有五種登入方式,包含自然人憑證、健保卡、查詢碼、金融憑證、台灣行動身份識別,過去一整年的資料就會跑出來,省下排隊的時間。假設你發現,系統缺少部分所得,記得要手動更改,以免有逃漏稅懲罰;或是你發現列舉扣除額比較有利,但系統缺少了列舉扣除額的資料,除了手動更改資料之外,後續也要附上證明文件給國稅局,才可以列舉申報。

想了解詳細的申報方式可以點這篇《五種申報方式
想了解標準扣除額、列舉扣除額可以點看這兩篇《列舉扣除與標準扣除差別》、《列舉扣除額規定

繳稅現金回饋信用卡 最高 1,000 元

name

name

首報族報稅Q4:繳稅方法有幾種?

財政部提供了多種繳稅方式Money101.com.tw就整理大家最常用或最方便的繳稅方法!

  1. 現金臨櫃繳稅:即是拿著繳款單到銀行或超商繳費,記得郵局是不代收的喔!繳款單的索取方式有兩個,第一是在財政部報稅軟體或財政部官網列印下來,第二是到稅捐機關拿取繳款單自行填寫,假如是採取人工申報的人,記得最後要將申請書和繳款單附在一起,拿到稅捐機關申報。
  2. ATM繳稅:郵局或是銀行的 ATM 上有「跨行:提款+轉帳+繳稅」的字,不用填寫繳款單就可以轉帳繳稅,採人工申報的記得要留下交易明細表,附上申請書拿到稅捐機關申報。
  3. 信用卡繳稅:可以延後付款、分期的繳稅方式,線上申報結束後直接輸入卡號繳款,或是在行動支付 App 上繳稅,更多信用卡繳稅資訊可以看信用卡繳稅完整比較
  4. 帳戶扣繳:線上申報最後,填好個人的存款帳戶資料,就能即時扣款繳稅。

首報族報稅Q5:稅額試算通知書是什麼?每個人都有嗎?

稅額試算通知書是財政部為減輕納稅人負擔,幫忙算好應繳納的金額,只要納稅人拿到後,確認沒問題,即可拿這張稅額試算通知書到超商或金融機構繳費,不過這並不是人人都有的福利!必須收入結構相對單純或是符合財政部的規定,才有機會拿到稅額試算通知書,另外這個申請書也要申請或報過税。

每年財政部會在年初公佈稅額試算的申請,明年的首報族可以做申請,而如果你今年沒申請到但有報稅,明年就有機會拿到稅額試算通知書,但要再次重申,不管是否做了申請或申報,國稅局還是會依照個人所得來看是否符合規定才會寄送喔!

繳稅貸款推薦 利率最低 0.88%

name

name


tax landing


loan