2024 年綜合所得稅報稅季節來了,你準備好了嗎?今年你要不要繳稅呢?算清楚所得稅級距了嗎?搞清楚要些項目要列舉扣除嗎?夫妻報稅跟扶養條件都搞懂了嗎? 還有你決定要用哪種方式報稅了嗎?最容易令人搞混的是報稅方式及登入方式,報稅方式包含:人工申報、線上網頁版、離線版、手機報稅。而登入的方式總共則多達6種,哪一種組合不需要讀卡機、使用最方便,本文一一為你介紹所得稅申報方式。閱讀更多:【所得稅級距表整理】、【個人綜合所得稅怎麼試算? 年收入多少不用繳稅?】
【2024 繳稅信用卡推薦】
✨推薦1. 星展 eco 永續卡(繳稅回饋 0.5%) 👉🏻 立即了解
✨推薦2. 玉山銀行熊本熊卡(繳稅最高回饋 1%) 👉🏻 立即了解
✨推薦3. 第一銀行鈦金商旅卡(繳稅最高回饋 50%) 👉🏻 立即了解
✨推薦4. 永豐現金回饋 Green 卡(繳稅最高回饋 10%) 👉🏻 立即了解
✨推薦5. 玉山 Pi 拍錢包信用卡(繳稅最高1650P+回饋0.5%) 👉🏻立即了解
你可能也想知道
閱讀更多:【2024 行動支付繳稅優惠一次看】
所得稅申報共4種管道、6種登入方式
其實報稅不難,只要按照系統流程走就可以。報稅的途徑只有4種管道,分別為人工申報、線上網頁版申報、財政部報稅軟體、手機報稅,其中,線上網頁版/報稅軟體/手機報稅的流程差不多,統一透過網路報稅,且都需要進行身份認證。而六種登入方式為健保卡+註冊密碼、自然人憑證、電子憑證、戶號+身分證字號、行動自然人憑證、行動電話認證,這部分常常令民眾混淆。
所得稅申報管道與驗證方式 |
||
申報管道 | 驗證方式 | 需準備裝置與資料 |
手機報稅 | 行動電話 | 手機 驗證資料 |
戶號+查詢碼 | ||
行動身份識別 | ||
線上網頁版申報 財政部報稅軟體 |
健保卡+註冊密碼 | 電腦 讀卡機 各式憑證與驗證資料 |
自然人憑證 | ||
電子憑證 | ||
行動電話認證 | ||
戶號+查詢碼 | ||
人工申報 | 身分證件 | 親赴稅捐機構 個人身分證件 薪資扣繳憑單 所得收入憑單 列舉扣除額證明文件 等等 |
製表:Money101 |
繳稅貸款推薦
繳稅季來臨,受薪族若想在繳稅季喘口氣,除了刷卡分期還有哪些選擇呢?建議大家可以參考銀行針對繳稅推出的信貸方案,這邊Money101也彙整出最新繳稅貸款推薦,從利率、貸款額度到還款年限一次看清楚,幫助大家減輕一些負擔!
精選熱門貸款推薦 |
||
貸款產品 | 貸款利率 | 手續費 |
🌟市場最佳優惠🌟 渣打銀行 新春貸 |
首期利率0.01% 第2期起為機動利率2.88%起 |
0元 |
🎁申請優惠:即日起至12/31,透過Money101連結至渣打銀行申貸平台,成功撥貸(須於2025/1/31前完成撥貸)且連續正常繳款達三個月(含)以上且未提前清償者,即符合Money101會員限定好禮「宜睿1,000元福利即享券」 👉撥款金額88萬以上享「宜睿6,000元多選一福利即享券」或「Airpods Pro 2」二選一 👉他行轉貸再另享「宜睿1,000元多選一福利即享券」 |
||
台北富邦 Money101限定專案 |
首期利率0.01% 第2期起為機動利率2.70%起 |
0元 |
滙豐銀行 Money101限定專案 |
首期利率0.01% 第2期起為機動利率2.54%起 |
0元 |
凱基銀行 Money101優惠專案 |
首期利率0.01% 第2期起為機動利率2.18%起 |
0元 |
永豐銀行 數時貸 |
首期利率0.01% 第2期起為機動利率2.4%起 |
0元 |
🎁申請優惠:即日起至2025/2/28(含)前,透過Money101線上申辦並於2025/3/31(含)前完成撥貸,可享Money101會員限定好禮「宜睿2,000元多選 一福利即享券」 | ||
台新銀行 Richart信貸 |
一段式利率2.1%起 | 0元 |
中國信託 Online貸 |
首期利率0.01% 第2期起為機動利率3.02%起 |
3,000元 |
🎁申請優惠:即日起至12/31(含),申貸就抽Rimowa行李箱,線上自行完成申請+撥款再抽NT9,000元 | ||
王道銀行 信貸優惠專案 |
一段式利率2.1%起 | 0元 |
遠東商銀 Online貸 |
一段式利率2.23%起 | 0元 |
樂天銀行 樂天貸(分期型) |
一段式利率2.68%起 | 666元 |
凱基銀行 一段式低利率專案 |
一段式利率2.18%起 | 0元 |
永豐銀行 醫護貸 |
一段式利率2.1%起 | 0元 |
永豐銀行 軍公教貸 |
一段式利率2.2%起 | 0元 |
國泰世華 大樹速貸 |
一段式利率3.3%起 | 5,000元起 |
製表:Money101 |
網路所得稅申報方式:健保卡、自然人與金融憑證三種數位憑證
6種登入方式中,健保卡、電子憑證與自然人憑證登入方式差不多。申請任何一個數位憑證後,下載並安裝財政部當年度的報稅系統,約每年 4 月中旬財政部官網會有載點,或直接到「財政部電子申報繳稅服務網」點選「離線版」,即可用網頁申報。下面整理主要的6種登入方式註冊方法及相關注意事項:
綜所稅6種驗證方式申請 |
|||
登入方式 | 自然人憑證 | 健保卡+註冊密碼 | 電子憑證 |
辦理方法 | 年滿 18 歲(含)以上之國民,親自攜帶身分證與工本費 250 元,到全國任一戶政事務所專屬櫃台辦理。 |
|
需擁有網路銀行、網路下單或網路保險憑證(金融憑證申請、使用問題,請參閱臺灣網路認證公司網站 |
有效期限 | 5 年,可延展 3 年,在憑證到期前60天至到期後3年內,皆可辦理展延 | 無 | 1 年,依照各個機構,可申請延展 |
登入方式 | 行動電話認證 | 戶號+查詢碼 | 行動身份識別 |
辦理方法 | 限本國個人月租型4G/5G門號,另需再輸入健保卡卡號進行身分確認。 | 查詢碼取得管道:
|
需使用自然人憑證,於內政部 Fido 網站(https://fido.moi.gov.tw/)完成註冊;且須下載 Fido APP,完成行動裝置綁定作業。 |
有效期限 | 無 | 無 | 同自然人憑證 |
製表:Money101 |
需要特別注意:
- 若有手動更改過資料,例如自行增加列舉扣除額項目與金額,就必須檢附相關證明文件,並寄送至國稅局,如果不清楚哪一些需要另外準備文件,在線上報稅系統最後會跳出「檢附相關證明文件」的詳細資料,可以依此準備。
- 自然人憑證及金融憑證有時效性,自然人憑證只有 5 年的期限,另可延展 3 年,在到期前2個月到內政部網站申請「憑證展期」,或親自到戶政事務所辦理,而金融憑證期限為 1 年。
- 每年可用金融憑證申報的金融機構不同,一定要確定有財政部審核才可以線上報稅。
在家網路報稅6招 (圖片來源:財政部臉書)
不符合補助資格或找不到理想貸款方案嗎?建議大家可以參考貸款商品中的「總費用年百分率」,總費用年百分率英文縮寫為 APR,是將貸款所有需繳交的費用加總計算後所得出的百分率。這項數值可以真實反應貸款的「實際負擔」。我們也在下方整理出幾個低總費用年百分率貸款方案,供大家參考:
低 APR (總費用年百分率) 貸款推薦 |
||
貸款產品 | 最低APR | 年利率 |
台新銀行 Richart信貸 |
2.1% | 一段式利率2.1%起 |
王道銀行 信貸優惠專案 |
2.1% | 一段式利率2.1%起 |
永豐銀行 醫護貸 |
2.1% | 一段式利率2.1%起 |
凱基銀行 Money101優惠專案 |
2.11% | 首期利率0.01% 第2期起為機動利率2.18%起 |
凱基銀行 一段式低利率專案 |
2.18% | 一段式利率2.18%起 |
永豐銀行 軍公教貸 |
2.2% | 一段式利率2.2%起 |
永豐銀行 數時貸 |
2.32% | 首期利率0.01% 第2期起為機動利率2.4%起 |
遠東商銀 Online貸 |
2.45% | 一段式利率2.23%起 |
滙豐銀行 Money101限定專案 |
2.46% | 首期利率0.01% 第2期起為機動利率2.54%起 |
富邦銀行 Money101限定專案 |
2.61% | 首期利率0.01% 第2期起為機動利率2.70%起 |
渣打銀行 新春貸 |
2.79% | 首期利率0.01% 第2期起為機動利率2.88%起 |
樂天銀行 樂天貸 |
2.77% | 一段式利率2.68%起 |
渣打銀行 尊爵專案 |
3.2% | 首期利率0.01% 第2期起為機動利率2.88%起 |
中國信託 Online貸 |
3.33% | 首期利率0.01% 第2期起為機動利率3.02%起 |
製表:Money101 |
所得稅申報方式四:查詢碼搭配戶號
健保卡、自然人憑證都需要讀卡機,讀卡機與電腦又有相容性問題,還得花時間安裝,因此,財政部早有推出「查詢碼」登入方式,讓民眾免讀卡機也能申報。查詢碼的獲得方式有四種:
- 以健保卡、自然人憑證、電子憑證,至財政部電子報稅官網,線上取得查詢碼。
- 國稅局臨櫃申請
- 持健保卡或自然人憑證,至四大超商KIOSK機(ibon、farmiPort、OKgo、Life-ET),插卡操作、列印查詢碼。
- 適用稅額試算者,稅額試算通知書上就有查詢碼
民眾可以選擇超商,就近下載查詢碼。只要獲得查詢碼,在軟體或網頁系統上,選擇「查詢碼+戶碼」的登入方式,輸入你的身份證與出生年月日,就可以免讀卡機進行申報囉!
閱讀更多:【2024 繳稅貸推薦/申貸優惠/免手續費方案總整】
所得稅報稅申報方式五:台灣行動身份識別服務,手機搭配電腦報稅
其實就是將自然人憑證的手機版本,完成註冊後可用生物辨識(FaceID、TouchID)登入。唯一麻煩的地方,是註冊 fido 時,還是得用讀卡機與自然人憑證。
首先,手機下載台灣行動身份識別服務(fido)App,接著,到 fido 官網註冊成為會員,註冊時,需備妥自然人憑證與讀卡機。輸入身份證與密碼後,電腦將會出現 QRcode,此時,打開手機的 fido App 掃描 QRcode,並同意生物識別條款,就完成了!台灣行動身份證別服務離線版/線上版/手機版三種方式皆可使用。
所得稅報稅申報方式六:手機報稅4.0
2024年手機報稅將更為便利!財政部宣布今年進入「手機報稅 4.0」,民眾於報稅系統建立基本資料後,即可透過「行動電話認證」、「戶號+查詢碼」或「行動身份辨識」等認證,自動帶入所得及扣除額資料,也可透過「手機照相」或「掃描」等功能,透過手機上傳列舉資料等附件。本年度的手機所得稅申報,更放寬上傳期限至申報日截止後10天截止,因本年度申報截止後10天剛好是端午節,手機報稅的最後上傳期限再順延至2024/06/11。
手機報稅5步驟教學:
- 驗證身分:行動電話認證、戶號+查詢碼或行動自然人憑證(行動身份辨識)。
- 填寫資料:確認納稅義務人基本資料,新增配偶、扶養親屬資料。
- 確認稅額:確認個人綜合所得稅總額及扣繳稅額資料。
- 繳稅/退稅:行動支付/電支帳戶、委託取款轉帳繳稅、ATM繳稅、信用卡繳稅、活期存款帳戶繳稅、現金和票據等6種繳稅方式。以及直撥轉帳和憑單退稅共2種退稅方式。
- 完成申報:下載收執聯妥善收存。
閱讀更多:【2024 行動支付繳稅優惠一次看】
所得稅報稅申報方式七:人工申報,臨櫃自行試算或請人試算
最後一種報稅方法就是人工申報了!現在線上申報所得稅已經非常方便,但還是有人習慣到任一報稅機關親自辦理。人工申報需向國稅局拿「申報書」,手動填寫完後,帶著相關文件、單據等等到任何國稅局分局、稽徵所親自辦理,請人員幫忙試算納稅金額。較麻煩的是,如果忘記備妥相關文件,或是申請書漏填、拿錯申請書就必須再花一點時間處理,再加上排隊等待的時間,人工申報可能會耗費將近半天的時間。
另一種人工申報算是比較省時的,那就是財政部寄出的「所得稅試算通知書」,只要確認內容無誤就可以直接繳費,不過!能收到試算通知書的人,必須符合財政部的規定,才會自動寄送喔!如果想確認自己是否符合標準,可以到財政部官網上的「綜合所得稅稅額試算服務」,符合資格並適用者就會顯示掛號郵寄號碼喔!
手續費/開辦費0元信貸推薦 |
||
貸款產品 | 貸款利率 | 最低年薪要求 |
渣打銀行 新春貸 |
首期利率0.01% 第2期起為機動利率2.88%起 |
28.8萬 |
渣打銀行 尊爵專案 |
首期利率0.01% 第2期起為機動利率2.88%起 |
無要求 |
凱基銀行 Money101優惠專案 |
首期利率0.01% 第2期起為機動利率2.18%起 |
25萬元以上 |
永豐銀行 數時貸 |
首期利率0.01% 第2期起為機動利率2.4%起 |
30萬元以上 |
台新銀行 Richart信貸 |
一段式利率2.1%起 | 無規定 |
滙豐銀行 信用貸款 |
首期利率0.01% 第2期起為機動利率2.54%起 |
30萬元以上 |
王道銀行 信貸優惠專案 |
一段式利率2.1%起 | 大於等於24萬元 |
遠東商銀 Online貸 |
一段式利率2.23%起 | 無規定 |
渣打銀行 天時低利專案 |
前6期2.845% 第7期起6.99%起 |
0元 |
凱基銀行 一段式低利率專案 |
一段式利率2.18%起 | 25萬元以上 |
永豐銀行 醫護貸 |
一段式利率2.1%起 | 無規定 |
永豐銀行 軍公教貸 |
一段式利率2.2%起 | 無規定 |
製表:Money101 |